Правоохранительные органы России — Федеральная служба безопасности, Следственный комитет, Министерство внутренних дел и Федеральная налоговая служба, при поддержке Генеральной прокуратуры, пресекли деятельность самой крупной в стране площадки, специализировавшейся на незаконных операциях с «бумажным» НДС.
В настоящее время проводятся следственные действия, включая обыски и изъятие документов. Операции охватывают офисы бухгалтерских и консалтинговых фирм, удостоверяющие центры, а также места проживания организаторов преступных групп. Эти лица действовали на территории различных регионов, включая Москву, Санкт-Петербург, Пермский край и Белгородскую область.
Обнаруженная сеть состояла из более чем 4,8 тысячи фиктивных организаций. За период с 2023 по 2025 годы они сформировали «схемные» налоговые вычеты по НДС на сумму, превышающую 1,2 триллиона рублей. Стоит отметить, что некоторые из организаторов этой аферы уже имели проблемы с законом из-за незаконной банковской деятельности.
Услугами данной площадки воспользовались свыше 37 тысяч предприятий из реального сектора экономики. Среди них компании, занятые в строительстве, мерчандайзинге, торговле топливом и текстилем, а также в сфере клининга. В дальнейшем планируется работа с клиентами, которые пользовались услугами этой площадки.
Налоговый вычет по НДС представляет собой разницу между налогом, начисленным при продаже товаров или услуг (исходящий НДС), и налогом, уплаченным при их приобретении (входящий НДС). Суть схемы «бумажного» НДС заключается в создании фиктивных сделок с использованием компаний-однодневок, которые заменяют реальные операции. В результате, несмотря на фактическое отсутствие оплаты товаров или услуг, фиктивные операции искусственно увеличивают сумму входящего НДС, тем самым уменьшая размер налога, подлежащего уплате в бюджет.
